Ta ut pengar från ditt bolag på bästa sätt: En genomgång av lön, utdelning och ägarplanering
Att driva ett bolag innebär många ekonomiska beslut och en av de viktigaste frågorna för en företagare är hur man tar ut pengar från sitt bolag på ett sätt som är mest fördelaktigt. Beroende på din situation och dina framtidsplaner kan det finnas flera strategier att överväga. Vi kommer att gå igenom de huvudsakliga alternativen: lön, utdelning, pension och olika sparformer. Att ta hjälp av en ägaranalys kan ge dig insikt om vad som är bäst för just din situation.
Först och främst är det viktigt att förstå skillnaden mellan lön och utdelning, samt hur dessa alternativ beskattas.
Lön beskattas som inkomst av tjänst, vilket innebär att du betalar inkomsskatt och sociala avgifter på beloppet. Fördelen med lön är att det är en stabil inkomst som samtidigt kan påverka din framtida pension och andra socialförsäkringsförmåner, såsom sjukpenning och föräldrapenning. Att ta ut en viss lön också kan vara nödvändigt för att kvalificera för utdelning enligt de så kallade 3:12-reglerna, som påverkar hur mycket utdelning du kan ta ut till förmånliga skattesatser.
Fördelar med lön:
Påverkar din pension positivt.
Kvalificerar för sociala förmåner.
Krävs för att maximera utdelningsmöjligheter enligt 3:12-reglerna.
Nackdelar med lön:
Högre skatt än utdelning.
Sociala avgifter måste betalas.
Utdelning beskattas normalt som kapitalinkomst vilket innebär en betydligt lägre skattesats än lön. Denna skatt är ofta runt 20-30%, beroende på storleken på utdelningen och hur väl du uppfyller kraven enligt 3:12-reglerna. Utdelning är ett ganska attraktivt sätt att ta ut pengar för många företagare eftersom beskattningen är så fördelaktig och det inte påverkar socialförsäkringsförmånerna.
Fördelar med utdelning:
Lägre beskattning än lön.
Kan ge dig mer pengar i fickan efter skatt.
Nackdelar med utdelning:
Påverkar inte din pension.
Kräver ofta att du uppfyller vissa kriterier för att maximera den skattefördelatiga delen.
För företagare är pensionsfrågan särkilt viktig och det är lätt att underskatta vikten av ett bra pensionssparande när man driver eget.
Genom att ta ut en lön påverkar du din allmänna pension, då inkomst av lön ligger till grund för beräkningen. Därför kan det vara en god idé att ta ut en viss nivå varje år för att inte förlora dina pensionsrättigheter. Detta kan vara särkilt viktigt om du planerar att driva bolaget på lång sikt och vill säkerställa en trygg pension.
Som företagare kan du välja att göra pensionsavsättningar via bolaget, vilket innebär att du gör ett aktivt pensionssparande som bolaget står för. Denna metod innebär fördelen att du kan planera din pension och få vissa skattefördelar genom att avsätta en del av vinsten i bolaget till pension. Detta sparande är ofta avdragsgillt för bolaget och kan därför vara en skattemässigt effektiv lösning.
Fördelar med pensionsparande via bolaget:
Nackdelar med pensionssparande via bolaget:
Pensionsavsättningen är låst till pensionsåldern.
Kräver ett aktivt val och regelbunden uppföljning.
När det gäller sparande står företagare ofta inför valet att spara kapital inom bolaget eller att flytta pengarna till privata sparformer. Båda alternativen har sina för- och nackdelar som vi kommer att gå igenom.
Att spara pengar i bolaget kan vara ett av flera strategiska sätt att öka bolagets kapital och få tillgång till pengar för investeringar eller expansioner i framtiden. Detta kan också vara skattemässigt fördelaktigt, då företagsbeskattningen kan vara lägre än den privata. Dessutom får du möjlighet att disponera kapitalet när behovet uppstår, vilket kan vara en fördel om du behöver pengar för att driva verksamheten vidare eller investera i nya projekt.
Fördelar med sparande i bolaget:
Skattemässigt fördelaktigt.
Flexibelt och tillgängligt för framtida investeringar.
Nackdelar med sparande i bolaget:
Begränsad möjlighet att nyttja kapitalet privat.
Kräver att verksamheten går med vinst.
Att flytta pengar till ett privat sparande kan därför vara en god idé för att säkerställa att du har ett kapital för personliga behov, såsom bostad eller semestrar. Genom att ta ut pengar från bolaget, betala skatt och sedan investera privat kan du också dra nytta av kapitalinkomster på ett personligt plan. Privata inversteringsalternativ som ISK (Investeringssparkonto) eller kapitalförsäkring är ofta förmånliga skattemässigt och gör det lätt att bygga en egen investeringsportfölj.
Fördelar med privat sparande:
Ger frihet att använda kapitalet för personliga ändamål.
Nackdelar med privatsparande:
Att ta ut pengar från ett bolag är inte en "one-size-fits-all"-lösning. Din ekonomiska situation, bolagets lönsamhet och dina långsiktiga mål är alla faktorer som spelar in i beslutet du kommer ta. Genom att göra en ägaranalys kan du få en tydlig bild av vad som är mest fördelaktigt för dig och ditt bolag. En ägaranalys kan innehålla frågor som:
Genom att ta hjälp av en expert kan du säkerställa att du får en skräddarsydd strategi som passar dina mål och ditt bolags behov. Oavsett om du är intresserad av att maximera utdelningar, säkra en bra pension eller skapa en flexibel sparform, finns det lösningar som kan gynna dig.
Kontakta oss idag så kan vi tillsammans göra en ägaranalys och skapa en plan som lägger grunden för en trygg och lönsam framtid! 💚